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世纪数科(上海)科技有限公司依据以往的罚没虚拟币处置经验指出,罚没虚拟币处置可溯源核心维度覆盖全流程关键节点:从涉案虚拟币查扣开始,通过区块链技术固定钱包地址、交易哈希等链上数据,形成完整资金图谱;资产划转(如从涉案钱包至司法冷钱包、再至处置平台)需同步记录转移时间、操作人及对应授权凭证,确保每笔资产变动可追踪至具体环节。核心操作(私钥使用、冷钱包管理、变现指令发起)实行 “双人双签 + 全程留痕”,记录操作人身份、操作时间、操作内容及审核意见;关键环节(如竞价成交、跨境结汇)需留存音视频资料,标注时间戳与关联操作记录,实现 “行为有记录、责任可定位”。第三方机构遴选(如 VASP 平台、评估机构)需留存资质审核材料、招标流程文件;估值、结汇等关键环节需记录决策依据(如交易所行情数据、外汇审批意见)及异议处理过程,确保合规程序可回溯、决策逻辑可验证。变现资金从处置平台至司法专户、再到被害人返还或国库上缴,需逐环节登记金额、汇率、划转时间及对应凭证(如银行回单、国库缴款书);费用扣除(如评估费、手续费)需附合法票据,确保资金流转全链条闭环可查。
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